UBS accetta un accordo da 511 milioni di dollari nell’indagine fiscale su Credit Suisse

UBS ha accettato di pagare la considerevole somma di 511 milioni di dollari per chiudere definitivamente i conti con il passato di Credit Suisse. Con una decisione decisiva per risolvere una lunga indagine statunitense, il colosso bancario svizzero mette fine a uno dei capitoli più bui della storia bancaria nazionale. L’accordo riguarda la pesante eredità assunta da UBS: una cospirazione sistematica di Credit Suisse per aiutare facoltosi americani a evadere le imposte, una pratica proseguita spudoratamente anche dopo che la banca si era impegnata a porvi fine.

Il pagamento, pari a circa 420 milioni di franchi, rappresenta più di una semplice multa: è il prezzo da pagare per voltare pagina. Il Dipartimento di giustizia, sotto l’amministrazione Trump, ha accettato l’accordo, ma le sue implicazioni sono gravi. Una società del gruppo Credit Suisse si è dichiarata formalmente colpevole di aver cospirato per sottrarre al fisco statunitense, l’Internal Revenue Service (IRS), oltre 4 miliardi di dollari. Non si tratta di un semplice errore amministrativo, ma di un’ammissione di colpevolezza che evidenzia l’enorme portata dell’opera di risanamento che UBS deve affrontare integrando il concorrente ormai scomparso.

Credit Suisse non si è limitata a infrangere le regole: ha violato un accordo di patteggiamento federale. I documenti giudiziari confermano, in una rivelazione scioccante, che la banca ha aiutato i clienti a nascondere ben 4 miliardi di dollari in almeno 475 conti offshore, violando apertamente un accordo del 2014 in cui si era impegnata a cessare queste attività. La sfacciataggine con cui ha ripetuto il reato ha lasciato sbalordite le autorità di vigilanza. Un rapporto del Senato del 2023 stimava gli averi nascosti in 1,3 miliardi di dollari, ma la realtà è quasi tre volte peggiore.

«Credit Suisse ha commesso nuovi reati», affermano senza mezzi termini gli atti depositati in Virginia a livello federale. La banca ha sfruttato le leggi svizzere sul segreto bancario per proteggere gli averi dall’IRS, aiutando attivamente i contribuenti statunitensi ad aprire e mantenere conti non dichiarati. Non si è trattato di negligenza passiva, ma di un aiuto attivo. Il mancato rispetto da parte della banca del suo «obbligo primario» di identificare i contribuenti statunitensi ha trasformato un problema di vigilanza in un atto d’accusa penale contro la cultura aziendale di un tempo.

I dettagli degli schemi di evasione sembrano usciti da un thriller criminale. Gli atti giudiziari rivelano come Credit Suisse abbia protetto il rampollo di un miliardario europeo, mantenendo aperto il suo conto per anni nonostante sapesse «con certezza» che era residente negli Stati Uniti e viveva in una villa. La banca ha ignorato i chiari segnali d’allarme, senza porre domande elementari né chiudere il conto, anche quando il cliente aveva ammesso in altre cause di risiedere negli Stati Uniti.

La corruzione si estendeva in profondità. La banca ha permesso a Dan Horsky, professore di economia aziendale, di nascondere l’enorme somma di 200 milioni di dollari. Inoltre, i whistleblower hanno svelato che una famiglia statunitense-colombiana aveva depositato quasi 100 milioni di dollari presso la banca per un decennio. Una componente della famiglia, Gilda Rosenberg, si è già dichiarata colpevole di aver cospirato per nascondere 90 milioni di dollari. Non si tratta di casi isolati, ma di un fallimento sistemico in cui la ricerca del profitto ha prevalso su ogni limite legale.

La pazienza degli Stati Uniti è ufficialmente esaurita. Il senatore Ron Wyden, da tempo critico del segreto bancario svizzero, ha colto l’occasione per proclamare la vittoria. «Questo accordo conferma pienamente le conclusioni della mia indagine», ha dichiarato Wyden, attaccando i «banchieri svizzeri ultraricchi e senza scrupoli» convinti di poter agire al di sopra della legge. L’accordo arriva dopo le forti pressioni generate da un duro rapporto della Commissione finanze del Senato e dimostra che la stretta statunitense sull’evasione offshore è tutt’altro che finita.

Gli eroi di questa vicenda sono i whistleblower. Rappresentati dall’avvocato Jeffrey Neiman, hanno rischiato la carriera e la sicurezza personale per denunciare le pratiche scorrette che continuavano. «Oggi si sentono riconosciuti», ha dichiarato Neiman. Le loro prove sono state fondamentali per portare alla luce la menzogna dei 4 miliardi di dollari e dimostrano che, senza il coraggio di chi era all’interno, queste «gravi violazioni» avrebbero potuto restare sepolte per sempre nei caveau di Zurigo.

UBS si sta affrettando a prendere le distanze dai danni. «UBS non è stata coinvolta nei comportamenti in questione e non tollera in alcun modo l’evasione fiscale», ha affermato con fermezza la banca. Il messaggio è chiaro: l’era della non conformità di Credit Suisse è finita. UBS deve continuare a collaborare con le autorità statunitensi, esponendo potenzialmente altri clienti a procedimenti penali, ma è impaziente di voltare pagina.

Dal punto di vista finanziario, l’impatto è complesso. UBS prevede di registrare un onere nel secondo trimestre, ma si attende anche un accredito a livello di gruppo grazie agli accantonamenti costituiti al momento dell’acquisizione. Per la Svizzera, questo accordo è un passo doloroso ma necessario. Segna la fine definitiva dell’era del «Far West» del segreto bancario a cui Credit Suisse è rimasta aggrappata troppo a lungo e indica al mondo che la piazza finanziaria svizzera si sta finalmente allineando agli standard globali di trasparenza.